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Les cryptomonnaies continuent de gagner en popularité en tant que classe d'actifs, et chaque année, de plus en plus d'Australiens les achètent. Une statistique de la plateforme d'échange de cryptomonnaies Independent Reserve confirme qu'à ce jour, en 2025, 31 % des adultes australiens détenaient ou détenaient des cryptomonnaies, soit une augmentation de 3 % par rapport à 2024. C'est pourquoi nous avons publié un guide à l'intention des avocats concernant l'utilisation des cryptomonnaies dans les transactions immobilières.
À mesure que le nombre de personnes achetant des cryptomonnaies augmente, le nombre de cas de droit de la famille impliquant des cryptomonnaies augmente également.
Comme tous les biens en matière de droit de la famille, la cryptomonnaie relève de la loi sur le droit de la famille de 1975. Bien que la loi ne fasse pas directement référence à la cryptomonnaie, elle est généralement traitée comme un bien et est sujette à division comme tout autre actif financier.
Les fondamentaux de la crypto-monnaie
Bien qu’il y ait une augmentation du nombre d’Australiens achetant des cryptomonnaies, de nombreux éléments des cryptomonnaies et de l’infrastructure qui les accompagne sont encore mal compris, même par ceux qui les achètent.
Il est important de comprendre que la plupart des cryptomonnaies sont pseudonymes, à l'exception de quelques jetons totalement anonymes. Cela signifie que les transactions ne sont pas liées au nom d'une personne, mais à une adresse de portefeuille détenue ou contrôlée par cette dernière. Il est donc impossible de lier des transactions à des personnes spécifiques sans connaître les adresses de portefeuille qu'elles contrôlent.
Une adresse de portefeuille est une séquence aléatoire de chiffres et de lettres utilisée pour recevoir et stocker des cryptomonnaies. Son format varie selon la cryptomonnaie pour laquelle elle est générée. Elle fournit la quantité d'informations nécessaire pour garantir que les fonds sont envoyés au bon endroit, sans divulguer d'informations personnelles, préservant ainsi le caractère pseudonyme des cryptomonnaies.
Un autre élément crucial à comprendre est la blockchain, l'enregistrement public de toutes les transactions de cryptomonnaies qui sous-tend leur fonctionnement. Il est toutefois important de comprendre que la blockchain ne permet pas de rechercher des informations nominatives ou personnelles. Certes, vous pouvez rechercher des adresses de portefeuille pour consulter les transactions précédentes, mais il est impossible de rechercher le nom d'une personne et d'identifier ses avoirs en cryptomonnaies.
Le flux de fonds cryptographiques
L'achat et la vente de cryptomonnaies s'effectuent principalement sur des plateformes d'échange comme CoinSpot ou Binance. Une plateforme d'échange est une place de marché numérique dédiée aux cryptomonnaies, où des monnaies fiduciaires comme le dollar australien peuvent être utilisées pour acheter et vendre des cryptomonnaies telles que le Bitcoin ou l'Ethereum. Ces plateformes permettent également souvent aux utilisateurs d'acheter et de vendre des cryptomonnaies, par exemple en utilisant le Bitcoin pour acheter de l'Ethereum.
L'utilisateur dépose généralement de l'argent de sa banque sur son compte d'échange, où il peut ensuite l'utiliser pour acheter des cryptomonnaies. Ces cryptomonnaies sont ensuite conservées dans les portefeuilles de l'échange pour son compte.
Cependant, de nombreux utilisateurs préfèrent conserver leurs cryptomonnaies dans leur propre portefeuille et transfèrent leurs avoirs de la plateforme d'échange vers un portefeuille matériel comme Ledger. Les portefeuilles matériels sont des portefeuilles auto-dépositaires conçus pour sécuriser le stockage des cryptomonnaies grâce à l'utilisation de clés privées hors ligne pour un accès sécurisé. Avec ces portefeuilles auto-dépositaires, seul l'utilisateur contrôle ses actifs, contrairement à une plateforme d'échange qui en est techniquement propriétaire pour le compte de l'utilisateur. Tout comme les fonds détenus sur un compte bancaire, la banque est techniquement propriétaire des fonds de l'utilisateur.
Lorsqu'une personne est prête à vendre ses actifs, elle doit transférer la cryptomonnaie vers une plateforme d'échange, où elle peut être échangée contre de la monnaie fiduciaire, puis retirée de la plateforme vers son compte bancaire. L'exemple ci-dessous illustre l'envoi de dollars australiens depuis son compte Commonwealth Bank vers la plateforme d'échange de cryptomonnaies CoinSpot. Sur CoinSpot, l'utilisateur achète des Ethereum (ETH), puis les transfère vers son portefeuille Ledger (son portefeuille privé). Il peut ensuite décider de vendre la cryptomonnaie ou, pour une raison quelconque, de conserver ses actifs sur son compte Binance et d'envoyer les ETH vers la plateforme d'échange de cryptomonnaies Binance.
En examinant un exemple pratique du flux de fonds dans un logiciel d'analyse et de traçage de crypto-monnaie (nous discuterons plus en détail du logiciel de traçage plus tard), nous pouvons voir comment nous analyserions les transactions pour visualiser le mouvement des fonds sur la Blockchain.
Cela signifie que les avoirs en crypto-monnaie d'un individu peuvent être difficiles à localiser, car il peut détenir des fonds dans de nombreux endroits et avoir plusieurs comptes d'échange, portefeuilles logiciels ou matériels différents.
Où commencer
Il est souvent difficile de savoir par où commencer lorsqu'il s'agit d'enquêter sur les cryptomonnaies, car de nombreuses inconnues subsistent. Souvent, la première étape consiste à demander à l'autre partie de divulguer l'intégralité de ses avoirs en cryptomonnaies et l'historique de ses transactions. Loi sur le droit de la famille de 1975 exige que les deux parties fournissent une divulgation complète et franche de tous leurs actifs (y compris la crypto-monnaie) au cours des procédures de droit de la famille.
Cependant, d'après notre expérience, les dossiers complets sont rarement fournis. Si vous vous fiez à l'honnêteté de l'autre partie, vous risquez de ne pas trouver des biens cachés. Il est fréquent que les parties affirment ne plus être propriétaires de ces biens ou y avoir perdu accès. L'analyse des dossiers pertinents est essentielle pour vérifier ou réfuter ces affirmations.
Identifier les comptes d'échange de cryptomonnaies
Pour acheter des cryptomonnaies, il faut généralement utiliser une plateforme d'échange. Contrairement aux adresses de portefeuille, les comptes d'échange sont généralement enregistrés au nom d'une personne, les plateformes exigeant une identification. Connaissez votre client (KYC) Exigences. Avant qu'une plateforme d'échange autorise un Australien à ouvrir un compte pour acheter ou vendre des cryptomonnaies, l'utilisateur sera contraint de vérifier son identité. Cela inclura probablement la fourniture de pièces d'identité, voire un selfie ou la saisie de données biométriques.
Si l'autre partie n'a pas divulgué ses avoirs en cryptomonnaie, ou si vous pensez qu'elle n'a pas été totalement transparente, il peut être nécessaire de vérifier par vous-même quelle cryptomonnaie a été achetée.
La première étape que nous recommandons est une évaluation des relevés bancaires de l’autre partie pour déterminer si des fonds ont été envoyés à une bourse pour acheter de la crypto-monnaie.
Lors de l'analyse d'un relevé bancaire, il est important de vérifier la cohérence des transactions de retrait vers différentes sociétés. Cela vous permettra de vérifier si la société ou l'entité est une plateforme d'échange et de conclure que les fonds ont été transférés dans le but d'acheter des cryptomonnaies.
Les cryptomonnaies peuvent être un outil de règlement sûr et efficace, à condition de les traiter comme tout autre actif et de les contrôler clairement. Identifiez les portefeuilles, convenez de la date d'évaluation et de la devise (souvent un stablecoin), et exigez un transfert vérifiable via une plateforme d'échange ou un séquestre réputé. Intégrez des droits de conservation des preuves et de traçabilité : en cas de disparition de fonds, nous pouvons suivre la trace de la chaîne et agir rapidement.
Dan Halpin, PDG, Cybertrace
Il est important de noter que les transactions bancaires n'indiquent pas toujours le nom de la plateforme d'échange vers laquelle les fonds ont été transférés. Par exemple, si vous identifiez des transferts réguliers vers la société « Investbybit Pty Ltd », vous confirmez en réalité que les fonds ont été transférés vers Binance Australia, et cette personne a très probablement acheté des cryptomonnaies.
Une fois la plateforme d'échange identifiée, l'étape suivante consiste à lui assigner des documents afin d'obtenir l'historique des achats, des transactions et des avoirs actuels de la personne concernée. Les relevés de compte de la plateforme constituent le début de la traçabilité des actifs en cryptomonnaies.
Crypto Relevés de compte et exportations d'échange
Il peut être difficile de savoir quelles informations demander à la bourse lorsque vous n’avez jamais vu les documents fournis auparavant.
Vous trouverez ci-dessous une liste des catégories au sein d'un CoinSpot Déclaration de fin d'exercice qui peut être assignée à comparaître et évaluée pour déterminer si la cryptomonnaie a été achetée et ensuite transférée vers une adresse de portefeuille inconnue.
- Résumé du solde – Montant actuellement détenu sur le compte d’échange en monnaie fiduciaire ou en crypto-monnaie.
- Récapitulatif des frais – Le montant de monnaie fiduciaire dépensé en frais d’achat et de vente.
- Historique des transactions – Un historique des achats et des ventes, mettant en évidence quelle monnaie fiduciaire a été utilisée et quelle crypto-monnaie a été achetée.
- Historique des dépôts – Un historique des dépôts de monnaie fiduciaire sur le compte de change.
- Historique des retraits – Un historique des retraits de monnaie fiduciaire du compte de change.
- Envoyer l'historique des transactions – Un historique des transactions cryptographiques envoyées à des adresses de portefeuille externes.
- Recevoir l'historique des transactions – Un historique des transactions cryptographiques reçues sur le compte d’échange à partir d’adresses de portefeuille externes.
Si vous ne savez pas quoi demander à un échange, Cybertrace nous vous conseillons de commencer par demander une exportation complète du compte, car celle-ci doit inclure toutes les informations pertinentes. Cybertrace peut filtrer les informations inutiles ou vous orienter dans la bonne direction pour obtenir les informations nécessaires.
Ci-dessus, un exemple d'exportation d'envoi et de réception depuis CoinSpot. Cette exportation inclut toutes les informations nécessaires à l'analyse et au traçage de la blockchain, notamment la date de la transaction, l'adresse du portefeuille, l'identifiant de transaction blockchain (Txid), l'actif envoyé, le montant envoyé et les frais de transaction.
Malheureusement, tous les échanges ne fournissent pas des enregistrements aussi clairs et il peut donc être difficile d’évaluer et de déterminer comment procéder.
Concernant les Txids, une certaine confusion peut survenir, car des plateformes d'échange comme Kraken attribuent un Txid spécifique à leur système interne, non consultable sur une blockchain. Un élément clé pour l'identifier est une chaîne de chiffres entrecoupée de tirets, comme illustré ci-dessous :
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Pour mener une enquête, des identifiants de transaction blockchain appropriés seront nécessaires, comme indiqué ci-dessous :
5fcaef08bafe1beb3dbf0365d88842052e6ebac79b4f1c97c4a692f38b1b3903
Si vous deviez rechercher cet identifiant de transaction dans l'explorateur de blockchain open source, oklink.com, vous verrez que 50 000 USDT ont été envoyés d'une adresse de portefeuille à une autre, comme indiqué ci-dessous.
Si vous n'êtes pas certain qu'un identifiant de transaction corresponde à celui de la blockchain, il peut être nécessaire de vérifier auprès de plusieurs explorateurs différents la cryptomonnaie et la blockchain impliquées dans la transaction. Parmi les autres explorateurs fréquemment utilisés, on trouve : etherscan.io, utilisé pour Ethereum et d'autres crypto-monnaies basées sur Ethereum et www.blockchain.com, qui peut être utilisé pour examiner les transactions Bitcoin.
Pourquoi les enregistrements des échanges cryptographiques peuvent changer toute l'affaire
Les relevés du compte d'échange de l'autre partie contiennent des informations clés, telles que le montant de monnaie fiduciaire déposé sur le compte et son utilisation ultérieure. De nombreuses opérations ont pu être effectuées sur le compte, notamment l'achat, la vente ou l'envoi de cryptomonnaies vers une autre adresse de portefeuille.
Bien qu'il y ait beaucoup d'informations dans ces exportations, les enregistrements de l'autre partie envoyant des crypto-monnaies à des adresses de portefeuille externes sont sans doute les plus importants dans ces cas.
Les relevés de compte d'échange peuvent ne pas indiquer de cryptomonnaies actuellement détenues sur la plateforme, mais des fonds peuvent avoir été transférés vers un portefeuille externe contrôlé par la personne, vers un portefeuille matériel ou vers un compte sur une autre plateforme. Le traçage des cryptomonnaies permet de déterminer où les fonds ont été transférés après leur sortie de la plateforme et d'identifier d'autres adresses de portefeuille ou comptes d'échange connectés susceptibles d'appartenir à la personne.
Le traçage des cryptomonnaies peut être complexe ; bien que les enregistrements de la blockchain soient accessibles au public, leur interprétation peut s'avérer complexe. Les enquêteurs et les forces de l'ordre utilisent des logiciels de traçage spécialisés comme Chainalysis pour identifier les adresses des portefeuilles d'échange, les connexions entre portefeuilles et analyser les flux de fonds.
Logiciel de traçage de crypto-monnaie
Comme mentionné précédemment, les explorateurs de blockchain open source comme oklink.com peuvent être un outil précieux pour analyser les transactions de crypto-monnaie et peuvent fournir des informations utiles.
L'image ci-dessous de oklink.com, montre les fonds provenant de l'adresse du portefeuille d'échange étiquetée HTX.DépôtEtRetrait_1, vers une autre adresse de portefeuille anonyme. Cet enregistrement indique qu'un utilisateur envoie des fonds depuis son adresse de portefeuille d'échange HTX vers une autre adresse de portefeuille hors plateforme d'échange.
Cependant, lorsque nous examinons cette même transaction dans le logiciel de traçage de crypto-monnaie Chainalysis, nous pouvons voir que les fonds vont en fait vers une autre adresse de portefeuille d'échange sur l'échange Deriv.
La clé d'un traçage précis des cryptomonnaies réside dans les données d'attribution, c'est-à-dire les enregistrements des adresses de portefeuille associées à chaque plateforme d'échange ou autre plateforme liée aux cryptomonnaies. Comme indiqué ci-dessus, oklink.com dispose de certaines données d'attribution et a correctement identifié l'adresse du portefeuille de la plateforme d'échange HTX. Cependant, les archives publiques sont loin d'être complètes et l'adresse du portefeuille de la plateforme d'échange Deriv n'a pas été identifiée.
Sans informations précises, il peut être facile de manquer les portefeuilles d'échange ou de suivre des fonds d'une plateforme à une autre, sans lien avec une enquête. En matière de droit de la famille, cela peut se traduire par l'absence de comptes d'échange ou par l'identification erronée de documents sans lien avec l'affaire.
Comment Cybertrace Peut aider avec la crypto dans les règlements de propriété
Les cryptomonnaies peuvent être extrêmement complexes et déroutantes. Analyser les données et tirer des conclusions précises requiert beaucoup de temps, d'expertise et des logiciels spécialisés.
En tant que première entreprise en Australie à fournir au public le traçage des crypto-monnaies, Cybertrace est un expert de premier plan en traçage des cryptomonnaies et fournit des rapports d'enquête sur des questions juridiques pénales et civiles en Australie et à l'étranger. Cybertrace possède une vaste expérience dans la préparation de rapports, de recommandations et de suivis de crypto-monnaies et de criminalistique blockchain avis d'experts Pour les affaires de droit de la famille. Contrairement à un expert-comptable spécialisé en cryptomonnaies, notre équipe est composée d'enquêteurs et possède une capacité unique à trouver des actifs cachés.
Dans une affaire récente, l'autre partie a révélé détenir environ 4 millions de dollars de bitcoins sur le marché actuel. Grâce à l'enquête menée par notre équipe sur les cryptomonnaies, une valeur supplémentaire de 3 millions de dollars a été découverte.
Dans le monde des escroqueries, les individus abusent du caractère pseudonyme des cryptomonnaies pour s'assurer de ne pas être tenus responsables des transactions de fonds obtenus frauduleusement. De même, en droit de la famille, les particuliers peuvent dissimuler des cryptomonnaies, car il n'existe généralement aucune information personnelle permettant d'identifier le destinataire des fonds.
Au fil des ans, notre équipe a apporté son expertise et ses services aux professionnels du droit ayant besoin d'assistance dans les affaires impliquant des cryptomonnaies. Nous nous engageons à fournir autant de connaissances et d'expertise que possible afin de continuer à améliorer la compréhension et les compétences des spécialistes du droit de la famille. Nous espérons que notre guide destiné aux avocats sur l'utilisation des cryptomonnaies dans les règlements de patrimoine vous aura été utile. N'hésitez pas à nous contacter ou à laisser un commentaire sur cet article pour toute information complémentaire.
